В Германии окончательно отменена банковская тайна

   12.07.2017   14:47   Новость

Окончательная отмена банковской тайны в Германии обусловлена принятием закона «О противодействии уклонению от уплаты налогов» (Steuerumgehungsbekämpfungsgesetz, StUmgBG). Как отмечает телерадиокомпания mdr, этот закон прошел «незаметно для глаз общественности».

Между тем, увеличивающаяся шаткость банковской тайны стала совершенно очевидной. При том, что закон вступил в силу только нынешним летом, в первом полугодии 2017 года число запросов в банки о состоянии счетов вкладчиков увеличилось со стороны Федерального центрального ведомства по налогам (BZSt) почти в два раза по сравнению с соответствующим периодом прошлого года и достигло 340 тысяч.

Увеличивается и число запросов со стороны социальных ведомств, судебных исполнителей. В сравнении с 2005 годом, когда изменился порядок выплаты пособий по безработице и государство «в порядке исключения» расширило практику проверки счетов получателей таких пособий, число запросов подскочило от нескольких тысяч до сотен тысяч в год.

Нынешний закон предоставляет контрольным органам дополнительные права:

  • запрашивать данные о счетах независимо от существования условий особой доверительности между банком и вкладчиком;
  • получать от банков интересующую их информацию без предварительного запроса таких данных у владельца счета;
  • вести при необходимости общий надзор за счетом, не ограничиваясь разовыми запросами;
  • использовать данные о счете, затребованные ранее для идентификации его владельца, также для исчисления налогов с данного лица.

Понятие банковской тайны существует в Германии с 1619 года. Она не была установлена специальной законодательной нормой, а признавалась де-факто, как правовой обычай (Gewohnheitsrecht). Фактически она реализовывалась через стандартные обязательства банков перед клиентами, закрепленные в общих условиях деятельности (Allgemeine Geschäftsbedingungen für Kreditinstitute). Контрольные органы, однако, имели возможность проверять движение средств на частных счетах лиц, получающих государственные пособия (социальную помощь, пособие студентам и учащимся — BAföG и т.п.), или в случае подозрений на уклонение от уплаты налогов. После 2005 года, когда пособия по длительной безработице ALG II приравняли к социальной помощи, эта практика значительно расширилась. С 2013 года частичный доступ к банковским счетам был открыт также судебным исполнителям.


Читайте также:


Поделиться
Отправить
Класс